Cuando un documento cambia un mes ya cerrado

Actualizado el 9 de octubre de 2026.

Un mes cerrado no se recalcula: se lee de lo que se guardó al cerrarlo. Pero lo que dice el SAT no se puede detener. Un proveedor cancela una factura, un XML llega tarde en una descarga, se importa un histórico, o se cancela un complemento de pago, y un CFDI se puede cancelar hasta el mes de la declaración anual de su ejercicio (CFF 29-A). Cuando un documento así toca un mes cerrado, el mes queda Por revisar, y al abrirlo se compara contra los documentos de hoy.

Corregir el RFC o el código postal de la organización deja por revisar los meses cerrados del ejercicio, porque cambia cómo se leen sus documentos. Cambiar la cuenta de una categoría o de un enlace no es una diferencia: el mes cerrado se queda como se cerró, lo que registres de ahí en adelante va a la cuenta nueva, y la revisión lo dice como aviso.

Cómo se revisa

1. Un mes por revisar dice Por revisar en Periodos. Si es anterior al mes que quieres cerrar, El mes de ese otro lo dice y ofrece Revisar el mes cerrado.
2. Abre el mes cerrado en Contabilidad › El mes. Se compara solo, mientras dice «Comparando … con los documentos de hoy».
3. Si nada cambió, dice Coincide con los documentos de hoy. Si cambió, sale Cambió después de cerrarse, con cuántos documentos ya no dan lo que se guardó y desde cuándo.

Cada diferencia dice su clase, su número de póliza, su documento y por qué cambió: «cancelada por el proveedor el 22/08/2026», «llegó en la descarga del 29/08/2026 con fecha del 18/07/2026», «ya no deja póliza en julio». Debajo, cada papel que cambió con lo Guardado, lo de Hoy y la Diferencia, y Ver el documento. En Por cuenta se ve lo mismo sumado por cuenta.

Las clases son cuatro:

• Ya no está: la póliza se guardó y hoy no sale en el mes.
• Nueva: sale hoy y no estaba al cerrar.
• Cambió de importe: está en los dos, y algún renglón suma otra cosa.
• No se puede medir: hoy está detenida por algo de su documento, como la categoría o el tipo de cambio, y no se sabe cuánto lleva. No admite ajuste: se corrige el documento, y como un mes cerrado no deja editar los suyos, casi siempre eso es reabrirlo.

No se comparan las pólizas capturadas, que no cambian mientras el mes está cerrado, ni los cambios que no mueven la balanza: el tipo de póliza, la fecha dentro del mes o el concepto.

Las dos salidas

Abajo de las diferencias están Capturar el ajuste y Reabrir con el nombre del mes. Ninguna es la predeterminada: cuál toca es una decisión fiscal, y la norma no la zanja. Las dos son del Administrador y del Contador.

Capturar el ajuste

Es una póliza de Diario en un mes abierto con todo lo que cambió y se puede medir. El mes cerrado se queda como se cerró, y la corrección cae en el mes de su fecha.

1. Pulsa Capturar el ajuste. Se abre Ajuste de con el nombre del mes, ya armado.
2. Revisa la Fecha: tiene que ser de un mes abierto y posterior al que corrige. Puedes cambiar la Referencia (el papel de trabajo que lo respalda) y el Concepto, que nace como «Ajuste por los cambios en … después de su cierre».
3. Cada renglón trae su importe, su documento y su CFDI. Lo que corrige un importe guardado va a la cuenta con que se cerró; lo nuevo, a la de hoy. Puedes cambiar la Cuenta contable, y la tienes que elegir si ninguna de las dos recibe movimientos. En un renglón de caja o bancos, el ajuste nace sin mover dinero: el cobro o el pago ya pasó en su documento.
4. Pulsa Guardar el ajuste. Se vuelve a comparar en ese momento y, si todo lo que cambió se pudo medir, el mes queda revisado.

Los importes, los documentos y los CFDI no se cambian. Un ajuste guardado tampoco se edita: si hace falta, se borra desde su hoja en Pólizas y se vuelve a armar, y al borrarlo el mes que corregía vuelve a quedar por revisar. En el cotejo del IVA de su mes, sus renglones salen como el ajuste del mes cerrado y no como IVA capturado a mano.

Si alguna diferencia no se puede medir, la pantalla lo dice antes de guardar. El ajuste no la cubre, y mientras exista el mes no se deja reabrir: guárdalo solo si lo que falta se corrige por fuera, como el SAT que trae otra vez el XML o la factura que cobra un complemento de pago.

Si el ajuste llevaría más de 1,000 renglones, que es lo que cabe en una póliza, no se ofrece: con tanto cambiado, la salida es reabrir el mes.

Reabrir el mes

Vuelve a calcularse con los documentos de hoy, y se cierra otra vez cuando esté listo. Pide un motivo que queda en su historia. Su balanza cambia y, si ya se había enviado, va complementaria. Los meses cerrados después siguen cerrados, y si sus saldos cambian queda dicho en su historia. Ve Cerrar y reabrir un mes.

Si algo sale mal

Las diferencias de … cambiaron desde que las viste, y el ajuste no se guardó

Mientras armabas el ajuste llegó algo más que cambia el mes. La pantalla se vuelve a armar con las diferencias de ahora: revísalas y guarda otra vez.

… coincide con los documentos de hoy: no hay nada que ajustar

Ya no hay diferencias, así que no hay ajuste que guardar. Si dice «Ninguna diferencia de … se puede medir», lo que queda es de sus documentos, y casi siempre se corrige reabriendo el mes.

… está por revisar y hay que revisarlo antes de cerrar …

Un mes cerrado anterior espera su revisión. Pulsa Revisar el mes cerrado: si tiene diferencias, te lleva a él.

… tiene su ajuste en …: al reabrirlo y volver a calcularlo, la corrección contaría dos veces

Un ajuste o una reclasificación de otro mes corrigen este. Bórralos antes de reabrir; el mensaje dice en qué mes están.

… no está cerrado: se calcula de los documentos de hoy, y no hay nada que revisar

Alguien reabrió el mes mientras armabas el ajuste. Ya no hay nada que ajustar: la pantalla te regresa al mes.

Este ajuste ya se había guardado aunque no llegó la respuesta

La primera vez sí se guardó, pero la respuesta se perdió. No se guarda otro: se abre el que ya está.

Este es el ajuste de un mes cerrado y no se edita

Bórralo y vuelve a armarlo desde el mes que corrige.

El ajuste de … va en un mes posterior

La fecha es del mes que corrige o de uno anterior. Ponle una de un mes abierto después de él.